安徽省農(nóng)村信用社改革過程中存在的問題及對策研究

安徽省作為全國第2批深化農(nóng)村信用社改革試點地區(qū)，改革工作從2004年下半年正式拉開帷幕。從試點到全省大范圍推廣，改革的成果已經(jīng)初步顯現(xiàn)。但是，改革的過程中也暴露出諸多問題 。這些問題的存在，嚴(yán)重影響了農(nóng)村信用社下一步的發(fā)展。因此，正確有效的解決這些問題至關(guān)重要。

1  安徽省農(nóng)村信用社改革歷程及現(xiàn)狀

1.1  改革歷程 

安徽省的農(nóng)村信用社最早始于1951年，中間發(fā)生了數(shù)次變革，1996年安徽省農(nóng)村信用社正式從中國農(nóng)業(yè)銀行剝離出來，直接由人民銀行進(jìn)行管理，2003年又由銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理。2004年8月，安徽省被選為全國21個擴(kuò)大深化農(nóng)村信用社改革試點的省份之一。改革試點內(nèi)容主要包括：一是對信用社產(chǎn)權(quán)制度進(jìn)行改革，明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系，以法人為單位，完善法人治理結(jié)構(gòu)，區(qū)別各類情況，確定不同的產(chǎn)權(quán)形式；二是對信用社管理體制進(jìn)行改革，由地方政府對信用社負(fù)責(zé)。根據(jù)國務(wù)院的改革部署，按照“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能、國家適當(dāng)支持、地方政府負(fù)責(zé)”的總體要求,安徽省農(nóng)村信用社將繼續(xù)堅持以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，把改善農(nóng)村金融服務(wù)水平，加大支農(nóng)、惠農(nóng)力度作為改革的首要目標(biāo)，通過管理體制改革和產(chǎn)權(quán)制度改革，經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換，規(guī)范經(jīng)營管理，提高風(fēng)險控制，優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量，真正成為服務(wù)“三農(nóng)”的地方性金融機(jī)構(gòu)。

2004年10月9日，安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社經(jīng)安徽省委常委會議研究通過正式組建，確定為正廳級機(jī)構(gòu)，管理參照事業(yè)單位。2004年11月，安徽省農(nóng)村信用合作社的籌建審批和開業(yè)批復(fù)順利經(jīng)中國銀監(jiān)會通過，完成了工商注冊登記并取得了中國金融許可證 ，開業(yè)慶典于12月18日隆重舉行。

1.2  業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

截至2017年末，全省83家農(nóng)商銀行主要金融服務(wù)指標(biāo)均位列安徽省同行業(yè)機(jī)構(gòu)第一位。存款市場占有率第一：各項存款余額9151億元，約占全省存款市場總份額20%；貸款市場占有率第一：各項貸款余額5830億元，約占全省貸款市場總份額的17%；涉農(nóng)貸款余額3643億元，縣域貸款余額3424億元，小微企業(yè)貸款余額3959億元，該三大領(lǐng)域的貸款余額均為第一，約占全省同類貸款總量的三分之一左右；全省營業(yè)網(wǎng)點數(shù)量第一：營業(yè)網(wǎng)點個數(shù)達(dá)到3097個，約占全省銀行業(yè)網(wǎng)點總數(shù)的40%以上；服務(wù)客戶量第一：其中對私客戶6382萬戶、對公客戶57萬戶；ATM機(jī)投放數(shù)量第一：累計布放ATM 5894臺，約占全省ATM布放總量的19%；銀行卡發(fā)卡量第一：累計發(fā)行借記銀行卡5932.35萬張，占全省發(fā)卡總量的27%。其中，金融社?？òl(fā)行量2974.89萬張，占全省的60%以上；稅收貢獻(xiàn)度第一：2017年上繳稅收51.98億元，改革以來累計繳納各項稅收突破310億元，為地方財政做出了應(yīng)有貢獻(xiàn)。

2  改革過程中存在的問題

2.1  省聯(lián)社功能定位出現(xiàn)偏移

安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社（以下簡稱：省聯(lián)社）是具有獨立法人地位的地方性金融機(jī)構(gòu)，成立于2004年12月18日，由全省83家縣(市、區(qū))級農(nóng)商行共同出資組建，注冊資本金為5000萬元。當(dāng)前省聯(lián)社主要負(fù)責(zé)組織實施全省農(nóng)村信用社改革和發(fā)展規(guī)劃；制定系統(tǒng)內(nèi)的自律管理制度并督促執(zhí)行；指導(dǎo)各法人農(nóng)商行完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立合規(guī)、高效的經(jīng)營機(jī)制，完善內(nèi)部控制制度，創(chuàng)新服務(wù)理念，拓展新的業(yè)務(wù)區(qū)域；組織全省綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)和優(yōu)化，提供統(tǒng)一的客服服務(wù)；依法監(jiān)督各法人農(nóng)商行理事、監(jiān)事和聘用主要管理人員的選舉工作，負(fù)責(zé)考核題名各法人農(nóng)商行理事長（董事長）、主任（行長）；組織各農(nóng)商行之間資金拆借，辦理或代理農(nóng)商行之間的資金往來業(yè)務(wù)，參加資金市場，為農(nóng)村信用社融通資金等。省聯(lián)社不對外經(jīng)營存貸款業(yè)務(wù)。

我們不難發(fā)現(xiàn)，省聯(lián)社是一個名副其實的企業(yè)，但是卻不承擔(dān)任何經(jīng)營責(zé)任，沒有任何盈利收入，各農(nóng)商行入股后不但不給分紅，還要定期上繳管理費用，這對于各法人農(nóng)商行來說，就像“花錢請了個監(jiān)護(hù)人”，這與當(dāng)前市場化改革是不相符的。各法人農(nóng)商行本身還要接受當(dāng)?shù)厝嗣胥y行和銀監(jiān)局的監(jiān)管，而且最終是要服從國家監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求。從監(jiān)管職能來看，省聯(lián)社對各家農(nóng)商行的監(jiān)管有點像其他股份制商業(yè)銀行省行的性質(zhì)。但是，各家農(nóng)商行作為獨立的法人機(jī)構(gòu)權(quán)力遠(yuǎn)大于其它市（縣）級股份制商業(yè)銀行，因此省聯(lián)社在監(jiān)管力度上有點薄弱。

2.2   法人治理結(jié)構(gòu)下各農(nóng)商行發(fā)展不均衡

隨著各家農(nóng)商行差距的逐漸拉大，它們對于業(yè)務(wù)發(fā)展的需求也有所不同。雖然省聯(lián)社負(fù)責(zé)全省農(nóng)商行新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展以及新產(chǎn)品的研發(fā)，但是不可能同時滿足全省83家農(nóng)商行差異化的需求。所以，當(dāng)合肥科技農(nóng)商行、馬鞍山農(nóng)商行有信用卡、理財業(yè)務(wù)的時候其他農(nóng)商行還只能給客戶辦理借記卡和定期存款，甚至到目前為止絕大部分農(nóng)商行仍然沒有資質(zhì)開通理財業(yè)務(wù)。

2.3  各法人農(nóng)商行相互競爭出現(xiàn)內(nèi)耗

各農(nóng)商行發(fā)展不平衡最終帶來的結(jié)果是好的更好，發(fā)展緩慢的就更加受到擠壓。在安徽省目前有合肥科技農(nóng)商行、馬鞍山農(nóng)商行、淮南通商農(nóng)商行、亳州藥都農(nóng)商行等數(shù)家農(nóng)商行在安徽省其他地市區(qū)域開設(shè)了分行。對于自身而言，在外地開設(shè)分行無疑是實力的象征，但是作為同屬省聯(lián)社管轄的地方性商業(yè)銀行，這樣真的能達(dá)到搶占外地市場的目的么？是的，也許能，但是卻是以另一家農(nóng)商行市場的喪失為代價。

2.4  農(nóng)商行股權(quán)管理存在問題

據(jù)相關(guān)統(tǒng)計，截至2017年12月末，全省農(nóng)商銀行股本總額達(dá)140多億元，股東戶數(shù)達(dá)9.6萬戶，其中自然人股東高達(dá)9.4萬戶，占比97.9%，持股數(shù)量占比卻不到15%。從結(jié)構(gòu)上看，受監(jiān)管政策約束，內(nèi)部員工持股比例普遍不高。按照《關(guān)于規(guī)范金融企業(yè)內(nèi)部職工持股的通知》（財金[2010]97號文）相關(guān)要求，“農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部職工自然人持股比例不得超過總股本的20%”，多數(shù)農(nóng)商行在改制期間及后期增資擴(kuò)股中，刻意控制職工持股比例，加大法人股東入股比例，從而導(dǎo)致職工持股比例過低。由于法人股占比較高，監(jiān)管不嚴(yán)，因此出現(xiàn)關(guān)聯(lián)方持股超過監(jiān)管紅線，甚至出現(xiàn)大股東聯(lián)合干預(yù)農(nóng)商行經(jīng)營管理的現(xiàn)象。通過股權(quán)操縱董事會，要求違規(guī)發(fā)放貸款，無視銀行監(jiān)管，抵制省聯(lián)社的行業(yè)管理，擾亂公司治理及經(jīng)營持續(xù)，甚至釀成聲譽(yù)風(fēng)險。 

3  問題對策

3.1  搭建股權(quán)流轉(zhuǎn)平臺，保障股權(quán)有序流轉(zhuǎn)

省聯(lián)社應(yīng)該搭建一個股權(quán)交易流轉(zhuǎn)平臺，為實現(xiàn)股權(quán)的正常流通發(fā)揮行業(yè)管理和協(xié)調(diào)服務(wù)職能。幫助沒有上市、掛牌的農(nóng)商行，在省聯(lián)社與安徽省股權(quán)登記結(jié)算公司達(dá)成的戰(zhàn)略合作協(xié)議下，將股權(quán)集中登記托管，實現(xiàn)股權(quán)正常流轉(zhuǎn)和交易。健全完善農(nóng)商行股權(quán)流轉(zhuǎn)的相關(guān)制度規(guī)定，規(guī)范股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為。明確股權(quán)設(shè)置、轉(zhuǎn)讓、信息披露等方面要求，規(guī)范股權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)交易規(guī)則和操作流程，為構(gòu)建合法、高效的股權(quán)流通機(jī)制奠定良好的基礎(chǔ)。

3.2  堅持服務(wù)“三農(nóng)”的市場定位

安徽省信用社成立之初的動機(jī)就是立足于“三農(nóng)”，服務(wù)于“三農(nóng)”。隨著我國城市化發(fā)展進(jìn)程，很多農(nóng)商行逐漸將工作重心移到市區(qū)，有的關(guān)閉了郊區(qū)營業(yè)網(wǎng)點轉(zhuǎn)而在市中心設(shè)立營業(yè)場所。但是，研究發(fā)現(xiàn)支農(nóng)貸款比例越高，農(nóng)商行經(jīng)營效率越高。農(nóng)商行對“三農(nóng)”具有人緣、地緣的絕對優(yōu)勢。因此，農(nóng)商行應(yīng)該繼續(xù)發(fā)揮這些優(yōu)勢，堅持支農(nóng)的方向，決不能因小失大，放棄了原本最具優(yōu)勢的市場。

3.3  形成省級統(tǒng)一法人

安徽省83家法人農(nóng)商行全部運行高效的“小法人”治理機(jī)制。在這種治理機(jī)制下，已經(jīng)出現(xiàn)了發(fā)展極不平衡的現(xiàn)象。同樣是貸款業(yè)務(wù)，其他股份制商業(yè)銀行都是由省級分行統(tǒng)一受理，有的甚至由總行信貸部集中審批，但是在“小法人”治理模式下，安徽省83家農(nóng)商行全部由自己審批。這樣一來，省聯(lián)社就不能嚴(yán)格集中的把控風(fēng)險，法人農(nóng)商行往往又不能客觀的進(jìn)行授信審批，無論是從風(fēng)險把控角度還是從專業(yè)角度來看，這種業(yè)務(wù)操作模式都不利于貸款業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。另外，雖然安徽人民對安徽農(nóng)金品牌耳熟能詳，但是不少地區(qū)人民對當(dāng)?shù)剞r(nóng)商行卻很陌生。為此，全省農(nóng)商行形成省級統(tǒng)一法人，不僅能夠更好的把控金融風(fēng)險，還可以形成規(guī)模效應(yīng)，協(xié)調(diào)促進(jìn)各地區(qū)農(nóng)商行同步發(fā)展，進(jìn)而提升自身競爭力。

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