建設(shè)項(xiàng)目合同管理案例綜合分析評述

建設(shè)項(xiàng)目合同界定了建設(shè)主體各方的權(quán)利和義務(wù)，規(guī)范了各個(gè)主體的建設(shè)行為，為正確處理項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的各種糾紛和爭議提供了法律依據(jù)[1]。因此，建設(shè)項(xiàng)目合同管理工作是建設(shè)項(xiàng)目管理的核心內(nèi)容，直接影響著建設(shè)主體各方經(jīng)濟(jì)效益。本文通過有結(jié)算糾紛的建設(shè)項(xiàng)目案例進(jìn)行綜合分析，對本項(xiàng)目合同管理工作進(jìn)行客觀評價(jià)，為進(jìn)一步加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目合同管理提供重要參考。

1  項(xiàng)目概述

XX學(xué)院綜合教學(xué)樓作為新校區(qū)一期工程中心區(qū)的核心建筑，是利用日本國際協(xié)力銀行官方發(fā)展援助貸款的XX自治區(qū)人才培養(yǎng)項(xiàng)目，框架結(jié)構(gòu)七層，無地下室，總建筑面積18 729㎡，建筑物高度27.9m，獨(dú)立基礎(chǔ)?？偝邪虨閄X建工集團(tuán)有限責(zé)任公司。本合同是總價(jià)合同，合同條件是依據(jù)我國法律法規(guī)以及XX自治區(qū)相關(guān)文件，參照我國施工合同范本編寫，連同3個(gè)補(bǔ)充協(xié)議共同構(gòu)成項(xiàng)目的合同文件。補(bǔ)充協(xié)議有：①在原招投標(biāo)范圍六層的基礎(chǔ)上增加一層第6層（共7層），增加建筑面積2 600㎡，合同價(jià)款暫定為200萬元（人民幣）；②增加鋼連廊及鋼雨棚制作安裝工程，合同價(jià)款暫定為136.48萬元（人民幣）；③增加學(xué)術(shù)報(bào)告廳二次裝修工程，合同價(jià)款暫定為67.9萬元（人民幣）。合同金額216 892 628.00日元，合同工期12個(gè)月，開工時(shí)間為2006年2月21日，竣工時(shí)間為2007年8月28日。

2  合同特點(diǎn)和難點(diǎn)

2.1  承包合同采用固定價(jià)格合同方式，增加承包商風(fēng)險(xiǎn)

該工程屬于工期短但緊張、工程量變化較大的中型建筑工程。業(yè)主為了減少風(fēng)險(xiǎn)，選取總價(jià)合同方式訂立合同，項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)幾乎全部轉(zhuǎn)嫁在承包商身上，合同中風(fēng)險(xiǎn)范圍約定為除工程變更和政策性調(diào)整以外的其他風(fēng)險(xiǎn)，且合同中又約定了有利于業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)范圍以外合同價(jià)款調(diào)整方法，因此可以說這是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)極大的合同。

2.2  投資備案的建設(shè)規(guī)模與實(shí)際情況不符，造成工期延長

綜合教學(xué)樓工程按XX學(xué)院原計(jì)劃建設(shè)規(guī)模為15 000m,2002年11月19日學(xué)校向區(qū)計(jì)委辦理《基本建設(shè)投資項(xiàng)目登記備案證》所申報(bào)的層數(shù)是7層，建筑面積為15 000m，向日本國報(bào)告計(jì)劃時(shí)也是15 000m。在施工圖設(shè)計(jì)時(shí)，XX學(xué)院根據(jù)學(xué)校對教學(xué)樓的實(shí)際使用需要，將建設(shè)面積調(diào)整為18 153m。但由于該項(xiàng)目投資備案是在區(qū)計(jì)委辦理，經(jīng)咨詢教育廳財(cái)基處和區(qū)計(jì)委，增加建筑面積部分的投資備案登記手續(xù)不要求補(bǔ)辦，但所辦理的工程規(guī)劃許可證建筑面積為18 153m。本項(xiàng)目施工招標(biāo)必須符合日元貸款的建筑面積15 000m及投資額2 110萬元人民幣的要求，由區(qū)教育廳組織施工招標(biāo)，為慎重起見，經(jīng)請示教育廳有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，采用了如下做法：①由設(shè)計(jì)院出一套新的設(shè)計(jì)圖紙，即將綜合教學(xué)樓原圖紙去掉第六層變更為總層數(shù)六層，建筑面積由18 153m變更為15 300m，其他內(nèi)容不變，采用變更后的新圖紙進(jìn)行工程施工招標(biāo)；②施工時(shí)，按原設(shè)計(jì)七層、建筑面積18 153m的施工圖進(jìn)行施工，招標(biāo)時(shí)去掉的第六層（建筑面積2 853m）作為增加工程，學(xué)校與原中標(biāo)施工單位簽訂補(bǔ)充協(xié)議后施工，增加合同工期60日歷天。

2.3  業(yè)主與承包商簽訂多個(gè)補(bǔ)充協(xié)議，增加合同管理難度

2007年8月XX學(xué)院增加綜合教學(xué)樓鋼連廊及鋼雨棚工程和學(xué)術(shù)報(bào)告廳二次裝修工程的施工，因當(dāng)時(shí)正值學(xué)校迎接教育部本科院校評估的關(guān)鍵時(shí)刻，各項(xiàng)迎評工作都在緊鑼密鼓的進(jìn)行，當(dāng)時(shí)學(xué)校硬件設(shè)施相對不夠完善，綜合教學(xué)樓為一期工程的標(biāo)志性建筑，能否順利的投入使用對學(xué)校能否通過教學(xué)評估起到舉足輕重的作用，按當(dāng)時(shí)的條件辦理各種審批手續(xù)已來不及，故學(xué)校與原施工單位簽訂了這兩項(xiàng)施工合同補(bǔ)充協(xié)議，連同增加第六層總共3個(gè)補(bǔ)充協(xié)議，不但造成工期延長，更使得雙方合同管理難度增加。

3  合同管理模式

本建設(shè)項(xiàng)目采用如下合同管理模式（見圖1）：

圖1 合同管理模式

 本項(xiàng)目采用分階段平行采購（DBB）模式,DBB模式是一種傳統(tǒng)的設(shè)計(jì)—招標(biāo)—建造模式[2]，建設(shè)周期較長，設(shè)計(jì)變更頻繁，業(yè)主組織工作量大，合同管理的成本相對較高，設(shè)計(jì)方和承包商之間協(xié)調(diào)比較困難。 

4  綜合分析評述

4.1  合同雙方各自爭取有利的合同條款

1)業(yè)主基于造價(jià)控制和工期的考慮，采用了固定總價(jià)合同，降低自己的風(fēng)險(xiǎn)，因而在合同中約定：風(fēng)險(xiǎn)范圍為除工程變更和政策性調(diào)整以外的其他風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)范圍以外合同價(jià)款的調(diào)整方法：①因設(shè)計(jì)變更引起工程項(xiàng)目、工程量變化的，實(shí)際發(fā)生工程量與招標(biāo)文件工程量清單差額部分，由該項(xiàng)目的定額造價(jià)乘以92%（下浮系數(shù)8%）計(jì)算增加部分工程量造價(jià)；②國家和自治區(qū)政策性調(diào)整有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的，按文件規(guī)定執(zhí)行。承包人申請工程進(jìn)度款，合同價(jià)部分以日元方式申請，發(fā)包人以電匯方式支付工程進(jìn)度款。工程款由發(fā)包人用人民幣支付，所使用的匯率為合同簽訂前一天中國銀行總行所公布的同類交易的中間價(jià)。以上是業(yè)主把設(shè)計(jì)變更引起的工程量增加的風(fēng)險(xiǎn)以及施工期間匯率的風(fēng)險(xiǎn)以合同條款的明文規(guī)定轉(zhuǎn)嫁到承包商身上。

2)承包商采取以下措施降低自身風(fēng)險(xiǎn)：凡招標(biāo)文件說明及本工程招標(biāo)代理單位發(fā)出的對本工程投標(biāo)答疑中的“暫定工程量、暫定價(jià)格、暫不計(jì)”內(nèi)容，在施工期間，根據(jù)現(xiàn)場情況，發(fā)、承包雙方對實(shí)際工程量及價(jià)格以簽證形式或設(shè)計(jì)變更（修改）圖紙、通知形式確認(rèn)，作為調(diào)整結(jié)算造價(jià)的依據(jù)。如果雙方?jīng)]有簽證，也沒有變更通知，視為以上“暫定工程量、暫定價(jià)格、暫不計(jì)”內(nèi)容已被雙方認(rèn)可。因設(shè)計(jì)變更引起工程項(xiàng)目、工程量變化的，實(shí)際發(fā)生工程量與招標(biāo)文件工程量清單差額部分的工程量，工程款由承包人以人民幣方式申請，發(fā)包人以人民幣方式支付。承包商最大程度的減少了一些不確定的工程量、材料價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，而在實(shí)際結(jié)算過程也剛好利用了以上條款保護(hù)自身利益不受損失。

4.2  合同存在不足方面的教訓(xùn)

4.2.1  拖期罰款條款前后矛盾

合同第五章合同專用條款第9.2條規(guī)定了承包商因自身原因不能按合同約定的時(shí)間竣工，應(yīng)向發(fā)包人支付誤期賠償費(fèi)每天賠償金額為合同總價(jià)的萬分之五，其極限為合同總價(jià)的5%。而合同專用條款第21.2條又規(guī)定承包方因自身原因不能按合同約定的時(shí)間竣工，承包方應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，違約金計(jì)算方法為：每誤期一天，按人民幣5000元計(jì)算，承包方承擔(dān)此項(xiàng)違約金限額為合同價(jià)款的5%。前后出現(xiàn)兩種不同的拖期罰款計(jì)算方法，造成工程結(jié)算出現(xiàn)扯皮現(xiàn)象。而業(yè)主深知工期緊又迫切要求盡快投入使用以迎接教育部本科院校評估，作為承包商在簽訂合同時(shí)，認(rèn)可拖期罰款的同時(shí)，也應(yīng)相應(yīng)提出提前竣工獎(jiǎng)勵(lì)的條款，業(yè)主理應(yīng)答應(yīng)承包商的要求，這是符合合同雙方互利為原則的，但合同中對提前竣工獎(jiǎng)勵(lì)的條款只字未提。

4.2.2  結(jié)算條款不完善

本工程承包商送審的竣工結(jié)算總額為2 757.47萬元，經(jīng)財(cái)政評審中心審核，審定的竣工結(jié)算總額為2 023.79萬元，凈核減733.68萬元，凈核減率26.61%，即使加上有爭議的結(jié)算款104.32萬，凈核減額也達(dá)到629.36，核減率為22.82%，承包商報(bào)送的結(jié)算造價(jià)也明顯虛高。而合同中又沒有對承包商報(bào)送結(jié)算價(jià)款的約束條件，造成承包商不真實(shí)合理地編制竣工結(jié)算。為強(qiáng)化承包商竣工結(jié)算編制的責(zé)任，防止其高編和虛編工程結(jié)算造價(jià)，業(yè)主在竣工結(jié)算約定條款中應(yīng)增加對承包商報(bào)送結(jié)算的約束條款，例如在竣工結(jié)算條款中約定承包人報(bào)送給發(fā)包人的結(jié)算總價(jià)經(jīng)有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)審核后的結(jié)算審定價(jià)若誤差大于7%，則超出結(jié)算審定價(jià)7%部分的審核服務(wù)費(fèi)用由承包人承擔(dān)。

4.2.3  不按合同條款進(jìn)行結(jié)算，引起結(jié)算爭議頗多

由于該工程屬于XX區(qū)財(cái)政廳投資評審項(xiàng)目，由財(cái)政廳投資評審中心對該項(xiàng)目進(jìn)行評審并出具結(jié)算評審報(bào)告，因此結(jié)算中承包商難免處于弱勢，而財(cái)政評審中心有出現(xiàn)不按合同條款進(jìn)行結(jié)算的行為，由此引發(fā)的結(jié)算爭議較多，造成承包商不服評審結(jié)果，導(dǎo)致該工程至今未結(jié)算定案。

1）關(guān)于“暫定工程量、暫定價(jià)格、暫不計(jì)” 

該工程招標(biāo)文件中暫定工程量、暫不計(jì)內(nèi)容不多，但出現(xiàn)了近二十種材料暫定價(jià)格，合同第五章專用條款第13.2（1）條約定：凡招標(biāo)文件說明及本工程招標(biāo)代理單位發(fā)出的對本工程投標(biāo)答疑中的“暫定工程量、暫定價(jià)格、暫不計(jì)”內(nèi)容，在施工期間，根據(jù)現(xiàn)場情況，發(fā)、承包雙方對實(shí)際工程量及價(jià)格以簽證形式或設(shè)計(jì)變更（修改）圖紙、通知形式確認(rèn)，作為調(diào)整結(jié)算造價(jià)的依據(jù)。施工期間這些暫定材料價(jià)格經(jīng)業(yè)主、承包商、監(jiān)理三方詢價(jià)并以簽證的形式確認(rèn)，依據(jù)合同本應(yīng)作為調(diào)整結(jié)算價(jià)款的依據(jù)，而財(cái)政評審中心不按合同條款以評審期間自行詢價(jià)認(rèn)為三方簽認(rèn)的價(jià)格偏高而不按簽證價(jià)格調(diào)整結(jié)算價(jià)款。

2）關(guān)于市優(yōu)工程獎(jiǎng)勵(lì)

合同條款13.2（3）條約定：如果本工程獲XX市優(yōu)質(zhì)工程一等獎(jiǎng)，發(fā)包人將一次性獎(jiǎng)勵(lì)承包人人民幣肆拾萬元整（400 000.00）。根據(jù)XX市建設(shè)規(guī)劃委員會(huì)文件（X建規(guī)字[2008]72號），本工程已獲取XX市優(yōu)質(zhì)工程一等獎(jiǎng)，但財(cái)政廳投資評審中心并沒有按照合同約定將此項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)納入工程結(jié)算價(jià)款中。

5  結(jié)語 

從本案例建設(shè)項(xiàng)目合同管理工作中總結(jié)出的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)可以看出，建設(shè)項(xiàng)目合同管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)的管理過程，需要各方管理者在合同管理過程中講究方式方法及管理能力[3]，才能保證建設(shè)項(xiàng)目順利進(jìn)行，建筑主體各方的目標(biāo)如期完成。

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